义马市财政局：

  义马市财政国库集中支付中心扎实推进财政代管资金对账工作，采取“电子+纸质”相结合的对账机制，为进一步加强财政代管资金监管，确保资金安全规范运行提供了保障。

  为确保代管资金对账数据的真实性和完整性，提高对账效率，义马市财政支付中心根据工作实际，采取线上与线下相结合的对账方式。月度对账采取线上电子对账模式，依托预算管理一体化系统完成月度对账，该支付中心于每月5日前与代理银行核对月末账户余额，15日前将各单位月末余额通过一体化系统发送至各单位进行对账。为保证对账工作的精准度和严肃性，半年度对账及年度对账采取线下纸质对账模式，该支付中心先行与代理银行核对财政代管资金账户收支余额，之后再与各预算单位进行对账，支付中心根据各预算单位账户余额出具“义马市财政局代管资金财政专户余额对账单”，一式两联，各预算单位核对签章后将“财政联”送交至支付中心，“单位联”由单位留存。

  今年以来，义马市财政国库集中支付中心严格按照对账机制开展对账工作，于7月初组织开展了2025年度上半年财政代管资金对账，目前已全面完成该市112家预算单位上半年财政代管资金对账工作，实现账账相符、账实相符，为下半年财政代管资金高效管理奠定了基础。

  对账工作不仅是对上一会计期间财政代管资金收支运行情况的全面检验，也为后续优化资金管理提供了新思路。下一步，义马市财政局将进一步完善代管资金管理制度，持续强化“电子+纸质”双轨对账模式，提升监管效能，强化对账规范性，确保财政资金安全高效运行。

  李瑞华